İş dünyasında duyduğum en tehlikeli cümle şudur: "Bu sene çok iyi kâr açıkladık."
Tebrikler. Peki, o kâr nerede? Banka hesabınızda mı, yoksa müşterinizin cebinde mi? Ya da deponuzda tozlanan stoklarda mı?
Eğer kağıt üzerinde zengin görünüyor ama ay sonunda maaşları öderken soğuk terler döküyorsanız; size acı bir gerçeği, bir "Finansal Mühendis" netliğiyle söyleyeyim: Şirketiniz obezite hastası. Yiyorsunuz (ciro yapıyorsunuz) ama sindiremiyorsunuz (nakde dönemiyorsunuz).
Finans literatüründe basit bir kural vardır: "Kâr bir fikirdir, Nakit bir gerçektir." (Profit is vanity, Cash is sanity).
Bugün size muhasebecinizin anlatmadığı, bankacınızın ise bilmenizi istemediği o sanatı, "Nakit Akış Mühendisliğini" anlatacağım.
1. Bankalar Dostunuz Değildir
Çoğu patron nakit sıkışıklığı yaşadığında ilk refleksi "Kredi Limitlerini" zorlamak olur. Bu, uyuşturucu bağımlılığı gibidir. Sorunu çözmez, sadece öteler ve maliyeti artırır.
Bankalar size "iyi havada şemsiye verip, yağmurlu havada geri alan" kurumlardır. Gerçek finansal özgürlük, banka kredisinde değil; kendi yarattığınız nakit döngüsünde saklıdır. Biz Dizdar Denetim'de müşterilerimize "Kredi bulmayı" değil, "Krediye ihtiyaç duymamayı" öğretiyoruz.
2. Nakit Akışı Bir "Mühendislik" Problemidir
Nakit yönetimi, sadece "alacakları tahsil etmek" değildir. Bu, Endüstri Mühendisliği ve İstatistik biliminin konusudur. Biz buna "Nakit Döngüsü (Cash Conversion Cycle - CCC)" diyoruz.
Formül basittir ama uygulaması "cerrahlık" ister:
- Hammaddeyi ne kadar geç ödüyorsun?
- Malı ne kadar hızlı üretiyor ve satıyorsun?
- Parayı ne kadar hızlı tahsil ediyorsun?
Eğer deponuzda 6 aydır duran mal varsa, o mal artık stok değil "Raftaki Nakittir". Oraya gömülen parayı çıkarıp kasaya koymadan, kâr ettim diyemezsiniz. Bizim Endüstri Mühendislerimiz ve İstatistikçilerimiz tam olarak bunu yapar: Sürtünme katsayılarını azaltır, paranın şirketteki hızını artırır.
3. Kriz Geldiğinde "Kral" Kim Olacak?
Ekonomi iyi giderken herkes dâhidir. Ama sular çekildiğinde kimin çıplak yüzdüğü ortaya çıkar. Enflasyonist ortamda, volatil piyasada ayakta kalanlar "en çok satanlar" değil, "kasasında nakdi olanlardır."
Dizdar Denetim olarak kurduğumuz Erken Uyarı Sistemleri, size 12 hafta sonrasının nakit pozisyonunu bugünden gösterir. Geminin kayaya çarpacağını 3 ay önceden bilen bir kaptan, panik yapmaz; sadece rotayı değiştirir.
Sonuç: Paranın Fiziğiyle Oynamayın
Şirketiniz bir Ferrari olabilir. Motoru (üretimi) çok güçlü, kasası (markası) çok havalı olabilir. Ama deposunda benzin (nakit) yoksa, o Ferrari bir hurda yığınından farksızdır.
Biz size "muhasebe tutmayı" değil, o Ferrari'nin deposunu sürekli dolu tutacak bir yakıt istasyonu inşa etmeyi vadediyoruz.
Bilançodaki sanal kârlarla övünmeyi bırakın. Gelin, paranın matematiğini ve fiziğini lehinize çevirelim.
Çünkü gece yastığa başınızı koyduğunuzda sizi rahat uyutan şey ciro değildir; Nakittir.